編者按：

    多措并舉支持疫情地區(qū)和疫情企業(yè)的債券融資需求，延長(zhǎng)公司債券許可批復(fù)時(shí)效，簡(jiǎn)化債務(wù)融資工具注冊(cè)發(fā)行業(yè)務(wù)流程……疫情之下，國(guó)家發(fā)改委、證監(jiān)會(huì)、銀行間交易商協(xié)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)開(kāi)辟了一系列高效服務(wù)綠色通道，為打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，提供有力的金融支持。

本期，華信基業(yè)集團(tuán)將從三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)在疫情防控期間頒布的一系列政策出發(fā)，作出自己相應(yīng)分析解讀。

一、疫情債定義

疫情債，全稱疫情防控債。廣義上，疫情債是適用于疫情期間發(fā)行服務(wù)綠色通道信用債的統(tǒng)稱，相關(guān)發(fā)行主體不僅包括受疫情影響較大的地區(qū)或者行業(yè)的企業(yè)，也包括募集資金主要用于疫情防控領(lǐng)域或者“借新還舊”的企業(yè)；狹義上，只有募集資金全部或部分用于防控疫情有關(guān)用途的，才能在債券名稱中添加“（疫情防控債）”標(biāo)識(shí)。疫情債在發(fā)改委、交易所、銀行間協(xié)會(huì)可走服務(wù)的綠色通道。

二、疫情債的適用范圍

（一）監(jiān)管部門表述

 各監(jiān)管部門表述不盡相同：

 1.人民銀行等五部委：強(qiáng)調(diào)“募集資金主要用于疫情防控以及疫情較重地區(qū)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)發(fā)行的金融債券、資產(chǎn)支持證券、公司信用類債券”。

 2.交易商協(xié)會(huì): 強(qiáng)調(diào)債務(wù)融資工具市場(chǎng)積極支持三類企業(yè)：1、湖北省等疫情較重地區(qū)的企業(yè)；2、受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)；3、募集資金主要用于疫情防控相關(guān)領(lǐng)域的企業(yè)。

 3.深交所:基本參照了五部委發(fā)文的內(nèi)容。

 4.發(fā)改委:要求為“受疫情影響較大的企業(yè)以及疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)新申請(qǐng)企業(yè)債券的”設(shè)立申報(bào)“綠色通道”，不限于“湖北省內(nèi)”或者“受疫情影響較大行業(yè)”，擴(kuò)大了受益企業(yè)范圍，同時(shí)“對(duì)于自身資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良、募投項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)良好，但受疫情影響嚴(yán)重的企業(yè)，允許申請(qǐng)發(fā)行新的企業(yè)債券專項(xiàng)用于償還2020年內(nèi)即將到期的企業(yè)債券本金及利息”。

 5.上交所:將受疫情影響較大行業(yè)界定為“批發(fā)和零售業(yè)，交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，文化、體育和娛樂(lè)業(yè)，住宿和餐飲業(yè)等”，覆蓋范圍有所擴(kuò)大。、

（二）具體分析來(lái)看，疫情債目標(biāo)區(qū)域

 企業(yè)注冊(cè)地（或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)地）位于湖北等疫情嚴(yán)重地區(qū)，發(fā)行信用債可直接冠名疫情防控專項(xiàng)債。除此之外，以下地區(qū)也屬疫情嚴(yán)重地區(qū)，但這類地區(qū)一事一議，且資金用途要用于防疫方面。

 河南：鄭州、南陽(yáng)、駐馬店、信陽(yáng)；

 浙江：溫州、寧波、臺(tái)州、杭州；

 安徽：合肥、蚌埠、阜陽(yáng)；

 廣東：廣州；

 北京市、深圳市、重慶市、上海市；

 四川：成都；

 山東；

 湖南：長(zhǎng)沙、岳陽(yáng)；

 江西：南昌、上饒、九江、新余等地

（三）具體分析來(lái)看，疫情債目標(biāo)行業(yè)

 1.醫(yī)療醫(yī)藥：疫情防控涉及的衛(wèi)生防疫、醫(yī)藥產(chǎn)品制造及采購(gòu)、檢驗(yàn)檢測(cè)、科研攻關(guān)等領(lǐng)域，包括生產(chǎn)、運(yùn)輸和銷售應(yīng)對(duì)疫情使用的醫(yī)用防護(hù)服、醫(yī)用口罩、醫(yī)用護(hù)目鏡、新型冠狀病毒檢測(cè)試劑盒、負(fù)壓救護(hù)車、消毒機(jī)、84消毒液、紅外測(cè)溫儀和相關(guān)藥 品等重要醫(yī)用物資的企業(yè)。同時(shí)國(guó)常會(huì)上提出對(duì)相關(guān)防疫藥品和醫(yī)療器械免收注冊(cè)費(fèi)，加大對(duì)藥品和疫苗研發(fā)的支持。

 2.生活必需品（消費(fèi)領(lǐng)域）：疫情防控期間保障各地糧油菜肉果蔬等生活必需品供應(yīng)的企業(yè)，以及相關(guān)飼料、屠宰、加工企業(yè)；

 3.交通運(yùn)輸及物流：為保障疫區(qū)生活及疫情防空涉及的交通運(yùn)輸、物流企業(yè)；

 4.基建相關(guān)：參與疫區(qū)基建設(shè)施的建筑施工企業(yè)，例如參與火神山、雷神山醫(yī)院項(xiàng)目建造或原材料供應(yīng)的企業(yè)。

（四）具體分析來(lái)看，募集資金用途及涉及企業(yè)

 1.醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)供給。如發(fā)債用途為各地火神山醫(yī)院的建設(shè)。涉及企業(yè)有：建設(shè)單位、醫(yī)療配套設(shè)備供應(yīng)廠家、醫(yī)藥供應(yīng)廠家、醫(yī)藥消耗品的生產(chǎn)廠家等。

 2.醫(yī)藥方面供給。涉及企業(yè)有：用于新冠肺炎的中西藥生產(chǎn)廠家。

 3.醫(yī)藥防護(hù)供給。涉及企業(yè)有：生產(chǎn)口罩、試劑、防護(hù)服、體溫計(jì)、消毒液、負(fù)壓救護(hù)車等防護(hù)品的生產(chǎn)廠家。

 4.醫(yī)療、醫(yī)藥相關(guān)原材料上游供應(yīng)商。涉及企業(yè)有：生產(chǎn)石化紡織等原材料的生產(chǎn)廠家。

 5.受疫情影響行業(yè)的補(bǔ)流。如償還已發(fā)行債券等。

 6.償還疫情期間到期債券。

三、已發(fā)行疫情債主要特征

（一）發(fā)行主體評(píng)級(jí)

 從主體評(píng)級(jí)看，基本都是AAA、AA+等中高評(píng)級(jí)發(fā)行人，AA評(píng)級(jí)僅發(fā)行一支，為湖南省國(guó)有企業(yè)湖南糧食集團(tuán)。

 （二）發(fā)行主體性質(zhì)

 從企業(yè)性質(zhì)看，超過(guò)80%的發(fā)行人為央企和地方國(guó)企，民營(yíng)企業(yè)有福耀玻璃、天士力、九州通、物美科技和科倫藥業(yè)等發(fā)行人。

 （三）發(fā)行期限

 從發(fā)行期限看，絕大部分是在1年期以內(nèi)，其中以6個(gè)月和9個(gè)月的發(fā)行期限居多。

 （四）行業(yè)分布

 從行業(yè)分布看，交通運(yùn)輸行業(yè)的發(fā)行金額占據(jù)“疫情防控”債券總額超50%的比重，2月1日央行、財(cái)政部等多部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融支持防控新型冠狀病毒感染肺炎疫情的通知》，交通物流運(yùn)輸行業(yè)是受疫情影響較大的行業(yè)，納入“綠色通道”，債券發(fā)行審核較為快捷，其次是非銀金融、醫(yī)藥生物行業(yè)的“疫情防控”債券發(fā)行規(guī)模相對(duì)較大，分別為遠(yuǎn)東租賃、興業(yè)證券、九州通、天士力和科倫藥業(yè)等企業(yè)，其他發(fā)行人行業(yè)分布相對(duì)分散，有商業(yè)貿(mào)易、公共事業(yè)、綜合等行業(yè)。

 （五）省份分布

 從省份分布看，廣東省共有8支相關(guān)債券，共計(jì)76億元，其次是上海、浙江和福建等地區(qū)，湖北省有2支“疫情防控”債券，共計(jì)15億元，均為九州通醫(yī)藥集團(tuán)發(fā)行。

 （六）發(fā)行品種

 從券種來(lái)看，主要是以在銀行間市場(chǎng)注冊(cè)發(fā)行的超短融和中票為主，共計(jì)189億元，交易所的公司債相對(duì)較少，有45億元。

 （七）募集資金用途

 截止2月17日，在39支信用債中有35支披露了用于“疫情防控”等相關(guān)方面的具體資金金額，剩余4支未提及用于“疫情防控”。

 （八）票面利率

 “疫情防控”信用債新債一級(jí)發(fā)行情緒相對(duì)較好，票面利率較低，其票面利率基本低于對(duì)應(yīng)中債估值曲線收益率，以及同一發(fā)行人類似期限的債券票息、中債估值收益率。

 下圖是截止2月17日累計(jì)發(fā)行的39只信用債，交易商協(xié)會(huì)下超短融26支，中票4支，證監(jiān)會(huì)下公司債9支。累計(jì)承銷250.7億元疫情防控債。具體如下：

注：票面利率空白的為尚未發(fā)行完畢的債券。

四、監(jiān)管部門對(duì)疫情債的不同發(fā)行要求

（一）交易商協(xié)會(huì)

1.疫情防控（專項(xiàng)）債標(biāo)識(shí)

對(duì)于募集資金用于疫情防控相關(guān)且金額占當(dāng)期發(fā)行金額不低于10%的債務(wù)融資工具均可添加“（疫情防控債）”標(biāo)識(shí)。若募集資金全額用于疫情防控相關(guān)，則可添加“（疫情防控專項(xiàng)債）”標(biāo)識(shí)。

2.產(chǎn)品載體

產(chǎn)品載體既可以是中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、定向工具等常規(guī)品種，也可以是資產(chǎn)支持票據(jù)、綠色債務(wù)融資工具、雙創(chuàng)專項(xiàng)債務(wù)融資工具等創(chuàng)新產(chǎn)品。其中，如以資產(chǎn)支持票據(jù)為產(chǎn)品載體，除募集資金全額或部分用于疫情防控領(lǐng)域外，還支持基礎(chǔ)資產(chǎn)或底層資產(chǎn)涉及防疫相關(guān)領(lǐng)域，或上述資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的債務(wù)人/融資人為參與疫情防控企業(yè)的項(xiàng)目添加上述標(biāo)識(shí)。

3.目標(biāo)企業(yè)：

支持受疫情影響較重地區(qū)和行業(yè)企業(yè)注冊(cè)發(fā)行。對(duì)注冊(cè)地或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)地在湖北省等疫情較重地區(qū)的企業(yè)。

4.行業(yè)

從事批發(fā)零售、住宿餐飲、物流運(yùn)輸、文化旅游（相關(guān)業(yè)務(wù)收入占比50%以上，或相關(guān)業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)占比均超過(guò)30%，以近一年或近一期兩者孰高原則）。根據(jù)NAFMII行業(yè)分類，“批發(fā)和零售貿(mào)易”，“酒店、餐館與休閑、旅游”，“交通運(yùn)輸”，“媒體與文化-文化創(chuàng)意”，“農(nóng)、林、牧、漁-食品”等可參考認(rèn)定為疫情影響較大行業(yè)。如不符合上述條件，但確受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)，可根據(jù)實(shí)際情況評(píng)估影響并披露相關(guān)內(nèi)容。受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)均納入“綠色通道”。

5.注冊(cè)發(fā)行

一是加強(qiáng)注冊(cè)發(fā)行特別是發(fā)新還舊服務(wù)。二是支持參與疫情防控企業(yè)注冊(cè)發(fā)行。對(duì)募集資金主要用于疫情防控領(lǐng)域的，尤其是疫情防控涉及的衛(wèi)生防疫、醫(yī)藥產(chǎn)品制造及采購(gòu)、科研攻關(guān)、建筑施工以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等行業(yè)企業(yè)，進(jìn)一步加大支持力度，簡(jiǎn)化注冊(cè)發(fā)行業(yè)務(wù)流程，暢通直接融資渠道。

6.操作要求：

要求：

募集資金用于疫情防控領(lǐng)域的企業(yè)，資金用途應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及政策要求，應(yīng)在募集資金用途中披露疫情防控有關(guān)內(nèi)容，用于疫情防控的金額占當(dāng)期發(fā)行金額不低于10%（創(chuàng)新產(chǎn)品可酌情調(diào)整）。

操作：

目前統(tǒng)一在債務(wù)融資工具發(fā)行階段添加“（疫情防控債）”或“（疫情防控專項(xiàng)債）”標(biāo)識(shí)。符合標(biāo)識(shí)添加要求的，可在債券全稱結(jié)尾增加“（疫情防控債）”標(biāo)識(shí)，并向登記托管機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?zhí)厥鈧?xiàng)簡(jiǎn)稱。

7.綠色通道

實(shí)施注冊(cè)發(fā)行全環(huán)鏈快速響應(yīng)。對(duì)湖北省等疫情較重地區(qū)的企業(yè)以及資金主要用于疫情防控相關(guān)領(lǐng)域的企業(yè)，在項(xiàng)目受理階段采取專人對(duì)接服務(wù)，做到“即報(bào)即辦、特事特辦”，在合規(guī)基礎(chǔ)上，簡(jiǎn)化受理流程，優(yōu)先進(jìn)行注冊(cè)預(yù)評(píng)，優(yōu)先安排注冊(cè)會(huì)議，優(yōu)先推送注冊(cè)通知書，優(yōu)先處理發(fā)行條款變更、重大事項(xiàng)排查等發(fā)行前流程，提高注冊(cè)發(fā)行服務(wù)效率。

8.鼓勵(lì)創(chuàng)新產(chǎn)品（中小企業(yè)）

發(fā)揮資產(chǎn)支持票據(jù)(ABN)等結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品的優(yōu)勢(shì)作用，盤活企業(yè)存量。鼓勵(lì)和支持具備良好盈利能力及償債能力的企業(yè)通過(guò)注冊(cè)發(fā)行雙創(chuàng)專項(xiàng)債務(wù)融資工具、并購(gòu)票據(jù)等創(chuàng)新產(chǎn)品，募集資金通過(guò)投債聯(lián)動(dòng)的模式，為疫情時(shí)期暫時(shí)遇到困難的中小企業(yè)提供資金支持。

9.協(xié)會(huì)支持

一是鼓勵(lì)中介機(jī)構(gòu)為添加“（疫情防控債）”標(biāo)識(shí)的債券提供專業(yè)服務(wù)，協(xié)會(huì)將定期通過(guò)業(yè)務(wù)通報(bào)、主承銷商座談會(huì)等方式對(duì)中介機(jī)構(gòu)在相關(guān)債券注冊(cè)發(fā)行工作中的參與情況進(jìn)行宣傳并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)匯報(bào)。二是鼓勵(lì)各類資金投資添加“（疫情防控債）”標(biāo)識(shí)的債券，擴(kuò)大相關(guān)債券投資人群體。三是鼓勵(lì)參與各方加大宣傳力度，提升市場(chǎng)影響力。

（二）公司債

1.上交所

（1）疫情防控（專項(xiàng)）債標(biāo)識(shí)

公司債募集資金全部或部分用于防控疫情有關(guān)用途的，在申報(bào)或發(fā)行階段可以在債券全稱后添加“（疫情防控債）”標(biāo)識(shí)，并按規(guī)定和約定做好信息披露。資產(chǎn)支持證券參照?qǐng)?zhí)行。

（2）目標(biāo)企業(yè)：

注冊(cè)地或?qū)嶋H經(jīng)營(yíng)地在湖北等疫情嚴(yán)重地區(qū)的企業(yè)。

(3）行業(yè)

批發(fā)和零售業(yè)，交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，文化、體育和娛樂(lè)業(yè)，住宿和餐飲業(yè)等受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)。

(4）操作要求：

募集資金全部或部分用于疫情防控領(lǐng)域的企業(yè)，包括疫情防控涉及的重點(diǎn)醫(yī)療物資和醫(yī)藥產(chǎn)品制造及采購(gòu)、科研攻關(guān)、生活必需品支持、防疫相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、交通運(yùn)輸物流、公用事業(yè)服務(wù)等。

(5）綠色通道

受疫情影響較重地區(qū)和行業(yè)企業(yè)，債券募集資金用于疫情防控相關(guān)領(lǐng)域或用于償還疫情防控期間到期公司債券的，建立發(fā)行服務(wù)綠色通道，即報(bào)即審、特事特辦，簡(jiǎn)化審核流程，優(yōu)先安排審核會(huì)議，提高服務(wù)效率。

上述債券如發(fā)行申請(qǐng)文件所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告因疫情影響不能及時(shí)更新的，發(fā)行人、主承銷商可申請(qǐng)延長(zhǎng)財(cái)務(wù)報(bào)告有效期；如由于疫情原因無(wú)法獲得相關(guān)簽字、蓋章，可先由主承銷商出具說(shuō)明并開(kāi)展發(fā)行相關(guān)工作，后續(xù)及時(shí)補(bǔ)充提交簽字、蓋章文件。疫情防控期間，本所暫不辦理現(xiàn)場(chǎng)溝通、現(xiàn)場(chǎng)咨詢等業(yè)務(wù)，支持通過(guò)電話、郵件等形式進(jìn)行溝通。

 2.深交所

(1）防疫防控固收產(chǎn)品

對(duì)于募集資金主要用于疫情防控或基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及疫情防控用途，以及疫情較重地區(qū)企業(yè)或受疫情影響較大的企業(yè)發(fā)行的固定收益產(chǎn)品（以下簡(jiǎn)稱“疫情防控固收產(chǎn)品”）。

(2）疫情防控（專項(xiàng)）債標(biāo)識(shí)

疫情防控固收產(chǎn)品可在產(chǎn)品全稱中添加“疫情防控”等字樣；已取得批文尚未發(fā)行的疫情較重地區(qū)企業(yè)，以及發(fā)行階段變更募集資金用途用于疫情防控的企業(yè)，可以發(fā)行時(shí)在產(chǎn)品全稱中添加“疫情防控”等字樣。

(3）目標(biāo)企業(yè)

包括注冊(cè)地、實(shí)際經(jīng)營(yíng)地或主要子公司位于湖北等疫情嚴(yán)重地區(qū)的企業(yè)，以及募集資金專項(xiàng)用于前述區(qū)域內(nèi)的子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)。

(4）涉及疫情防控用途（貸款）

包括重點(diǎn)醫(yī)療物資和醫(yī)藥產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、采購(gòu)和運(yùn)輸，醫(yī)療設(shè)施的建設(shè)、運(yùn)維，供應(yīng)疫情較重地區(qū)的生活必需品的生產(chǎn)、采購(gòu)和運(yùn)輸，防疫相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、交通物流運(yùn)輸、公用事業(yè)服務(wù)，以及償還因前述用途發(fā)生的相關(guān)貸款等。

(5）行業(yè)

批發(fā)和零售業(yè)，交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)，文化、體育和娛樂(lè)業(yè)，住宿和餐飲業(yè)等受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)。（包括疫情防控期間存在到期固定收益產(chǎn)品的企業(yè)） 。

(6）綠色通道

為全力、高效支持疫情防控固收產(chǎn)品快速發(fā)行，疫情防控固收產(chǎn)品的審核及發(fā)行申請(qǐng)文件所引用的財(cái)務(wù)報(bào)告因疫情影響不能及時(shí)更新的，可由發(fā)行人（特定原始權(quán)益人）及主承銷商或管理人出具申請(qǐng)文件，向固定收益部申請(qǐng)延長(zhǎng)財(cái)務(wù)報(bào)告有效期。此外，如由于疫情原因無(wú)法獲得相關(guān)簽字、蓋章，可先由主承銷商或管理人出具說(shuō)明并開(kāi)展相關(guān)工作，后續(xù)及時(shí)補(bǔ)充提交簽字、蓋章文件。

申請(qǐng)材料制備因疫情影響存在其他困難的，固定收益部將根據(jù)“特事特辦、急事急辦”“一切有利于疫情防控工作、一切有利于促進(jìn)深市平穩(wěn)運(yùn)行的原則”的原則靈活處理。

特：疫情防控固收產(chǎn)品可與普通固定收益產(chǎn)品同時(shí)申報(bào)；新申報(bào)疫情防控固收產(chǎn)品的，已取得的公司債券證監(jiān)會(huì)批復(fù)、私募公司債券和資產(chǎn)支持證券無(wú)異議函不受影響。

（三）企業(yè)債

1.新發(fā)債券支持

(1）綠色通道準(zhǔn)入

受疫情影響較大的企業(yè)以及疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)。

(2）具體支持方案

支持企業(yè)債券募集資金用于疫情防控相關(guān)醫(yī)療服務(wù)、科研攻關(guān)、醫(yī)藥產(chǎn)品制造以及疫情防控基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目，在償債保障措施完善的情況下，可適當(dāng)放寬該類項(xiàng)目收益覆蓋要求。申報(bào)階段，支持企業(yè)債券資金用于處于前期階段的該類項(xiàng)目建設(shè)，但應(yīng)全面詳盡披露最新的項(xiàng)目合法合規(guī)信息。

允許企業(yè)債券募集資金用于償還或置換前期因疫情防控工作產(chǎn)生的項(xiàng)目貸款

鼓勵(lì)信用優(yōu)良企業(yè)發(fā)行小微企業(yè)增信集合債券。允許債券發(fā)行人用不超過(guò)40%的債券資金用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。同時(shí)將委托貸款集中度的要求放寬為“對(duì)單個(gè)委貸對(duì)象發(fā)放的委貸資金累計(jì)余額不得超過(guò)5000萬(wàn)元且不得超過(guò)小微債募集資金總規(guī)模的10%”。

對(duì)于自身資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良、募投項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)良好，但受疫情影響嚴(yán)重的企業(yè)，允許申請(qǐng)發(fā)行新的企業(yè)債券專項(xiàng)用于償還2020年內(nèi)即將到期的企業(yè)債券本金及利息。

(3）發(fā)行流程

設(shè)立申報(bào)“綠色通道”。受疫情影響較大的企業(yè)以及疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)新申請(qǐng)企業(yè)債券的，企業(yè)可直接向我委報(bào)送申報(bào)材料，實(shí)行“即報(bào)即審”，安排專人對(duì)接、專項(xiàng)審核，并比照我委“加快和簡(jiǎn)化審核類”債券審核程序辦理。

實(shí)行非現(xiàn)場(chǎng)業(yè)務(wù)辦理。全面支持發(fā)行人、主承銷商等中介機(jī)構(gòu)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)辦理企業(yè)債券的發(fā)行申請(qǐng)、意見(jiàn)反饋、批文領(lǐng)取、信息披露、發(fā)行前備案等業(yè)務(wù)，可靈活選擇線上系統(tǒng)、傳真、電子郵件、郵寄等方式向我委政務(wù)服務(wù)大廳報(bào)送材料，紙質(zhì)材料待疫情結(jié)束后進(jìn)行補(bǔ)充提供或領(lǐng)取。

2.已拿批文債券新政策

(1）具體支持方案

企業(yè)債適當(dāng)延長(zhǎng)批文有效期。企業(yè)債券批復(fù)文件在2020年2月至6月期間到期的，相關(guān)批文有效期統(tǒng)一自動(dòng)延長(zhǎng)至2020年6月30日，并豁免發(fā)行人履行延期申請(qǐng)程序。

海外債：已取得外債備案登記證明的企業(yè)，如確因疫情影響未能在有效期內(nèi)完成外債發(fā)行的，可在有效期屆滿的20個(gè)工作日前向我委提出關(guān)于延長(zhǎng)有效期的書面申請(qǐng)。對(duì)符合條件的企業(yè)，有效期可延長(zhǎng)6個(gè)月。

（2）發(fā)行流程

一是近期獲準(zhǔn)通過(guò)但尚未領(lǐng)取企業(yè)債券批復(fù)文件的，可在發(fā)行材料中充分披露是否發(fā)生重大期后事項(xiàng)及其影響后，使用我委政務(wù)信息公開(kāi)的電子批復(fù)文件啟動(dòng)發(fā)行。

二是近期擬啟動(dòng)債券發(fā)行工作的發(fā)行人，應(yīng)提前與中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司聯(lián)系，鼓勵(lì)錯(cuò)峰預(yù)約簿記建檔時(shí)間，并盡可能減少發(fā)行現(xiàn)場(chǎng)人員。

三是對(duì)于已經(jīng)啟動(dòng)債券發(fā)行程序，但因受疫情影響未能在發(fā)行有效期內(nèi)完成發(fā)行的，可申請(qǐng)適當(dāng)放寬債券發(fā)行時(shí)限，或者發(fā)行人可按照有關(guān)規(guī)定履行程序后，靈活選擇擇期發(fā)行。

五、疫情債的優(yōu)勢(shì)

1.彰顯社會(huì)責(zé)任：發(fā)行疫情防控專項(xiàng)債有利于樹(shù)立發(fā)行人良好企業(yè)形象，向資本市場(chǎng)宣傳企業(yè)積極防疫控疫工作，彰顯企業(yè)社會(huì)責(zé)任；

2.審核快捷高效：證監(jiān)會(huì)、交易所、交易商協(xié)會(huì)均設(shè)立“綠色審核通道”，即報(bào)即辦，特事特辦，網(wǎng)上辦理，微信交流，無(wú)需現(xiàn)場(chǎng)。

3.利率較低：當(dāng)前市場(chǎng)環(huán)境利好債市，收益率居于低點(diǎn)、發(fā)行正當(dāng)其時(shí)；

4.資金使用靈活：許批文項(xiàng)下某一期債券作為疫情防控專項(xiàng)債，其他作為普通債，募集資金可部分用于疫情防控工作，部分用于償還債務(wù)或補(bǔ)充一般流動(dòng)資金，允許替換前期已投入的疫情防控相關(guān)資金；

5.申報(bào)材料簡(jiǎn)化：因受疫情影響確實(shí)無(wú)法按原有規(guī)定及時(shí)完成全套申報(bào)材料的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可適當(dāng)放寬受理要求。