為積極應(yīng)對新型冠狀病毒感染的肺炎疫情，保障銀行間債券市場平穩(wěn)運行，加大對疫情防控地區(qū)的金融支持力度，交易商協(xié)會建立了債務(wù)融資工具注冊發(fā)行“綠色通道”，并加快研究推出“（疫情防控債）”標(biāo)識，對募集資金用于疫情防控相關(guān)用途的債務(wù)融資工具名稱可添加“（疫情防控債）”標(biāo)識。為方便市場成員實際操作，協(xié)會特針對市場關(guān)心的主要問題整體匯總?cè)缦拢?/p>

Q1:“綠色通道”的主要內(nèi)容是什么？

A：債務(wù)融資工具市場積極支持受疫情影響較重地區(qū)或行業(yè)企業(yè)注冊發(fā)行。對注冊地或?qū)嶋H經(jīng)營地在湖北省等疫情較重地區(qū)的企業(yè)，加強注冊發(fā)行特別是發(fā)新還舊服務(wù)。支持參與疫情防控企業(yè)注冊發(fā)行。對募集資金主要用于疫情防控領(lǐng)域的，尤其是疫情防控涉及的重點醫(yī)療物資和相關(guān)醫(yī)藥產(chǎn)品制造及采購、科研攻關(guān)、生活必需品、建筑施工以及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等行業(yè)企業(yè)，進(jìn)一步加大支持力度，簡化注冊發(fā)行業(yè)務(wù)流程，暢通直接融資渠道。

Q2:“綠色通道”具體運行機制是什么？

A：對湖北省等疫情較重地區(qū)的企業(yè)、受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)，以及募集資金主要用于疫情防控相關(guān)領(lǐng)域的企業(yè)，在項目受理階段采取專人對接服務(wù)，做到“即報即辦、特事特辦”，在合規(guī)基礎(chǔ)上，簡化受理流程，優(yōu)先進(jìn)行注冊預(yù)評，優(yōu)先安排注冊會議，優(yōu)先推送注冊通知書，優(yōu)先處理發(fā)行條款變更、重大事項排查等發(fā)行前流程，提高注冊發(fā)行服務(wù)效率。

Q3：“綠色通道”適用的“疫情較重地區(qū)”是指什么？

A：目前，暫將注冊地或?qū)嶋H經(jīng)營地在湖北省的企業(yè)認(rèn)定為疫情較重地區(qū)企業(yè)。后續(xù)根據(jù)疫情發(fā)展情況，進(jìn)一步優(yōu)化疫情較重地區(qū)的范圍。疫情較重地區(qū)的企業(yè)均納入“綠色通道”。

Q4:“綠色通道”適用的“受疫情影響較大行業(yè)”是指什么？

A：“受疫情影響較大行業(yè)”主要包括以下情形：從事批發(fā)零售、住宿餐飲、物流運輸、文化旅游（相關(guān)業(yè)務(wù)收入占比50%以上，或相關(guān)業(yè)務(wù)收入、利潤占比均超過30%，以近一年或近一期兩者孰高原則）。根據(jù)NAFMII行業(yè)分類，“批發(fā)和零售貿(mào)易”，“酒店、餐館與休閑、旅游”，“交通運輸”，“媒體與文化-文化創(chuàng)意”，“農(nóng)、林、牧、漁-食品”等可參考認(rèn)定為疫情影響較大行業(yè)。如不符合上述條件，但確受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)，可根據(jù)實際情況評估影響并披露相關(guān)內(nèi)容。受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)均納入“綠色通道”。

Q5:“綠色通道”適用的“募集資金用于疫情防控領(lǐng)域的企業(yè)”是指什么？

A：募集資金用于疫情防控領(lǐng)域的企業(yè)，資金用途應(yīng)符合國家法律法規(guī)及政策要求，應(yīng)在募集資金用途中披露疫情防控有關(guān)內(nèi)容，用于疫情防控的金額占當(dāng)期發(fā)行金額不低于10%（創(chuàng)新產(chǎn)品可酌情調(diào)整）。具體包括以下情形：

1）經(jīng)營醫(yī)療設(shè)備、醫(yī)療用品、藥品疫苗、消毒制劑生產(chǎn)銷售或其他防疫相關(guān)業(yè)務(wù)的企業(yè)募集資金用于衛(wèi)生防疫、醫(yī)藥產(chǎn)品制造及采購、科研攻關(guān)等。

2）募集資金用于防疫相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、交通物流運輸、公用事業(yè)服務(wù)、重點醫(yī)療物資采購、生活必需品支持、采購醫(yī)療設(shè)備等。

3）如涉及其他相關(guān)防疫領(lǐng)域的項目，企業(yè)可根據(jù)實際情況披露相關(guān)性。

Q6：哪些項目可以添加“（疫情防控債）”標(biāo)識？

A：對于募集資金用于疫情防控相關(guān)且金額占當(dāng)期發(fā)行金額不低于10%的債務(wù)融資工具均可添加“（疫情防控債）”標(biāo)識。若募集資金全額用于疫情防控相關(guān)，則可添加“（疫情防控專項債）”標(biāo)識。上述標(biāo)識的產(chǎn)品載體既可以是中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、定向工具等常規(guī)品種，也可以是資產(chǎn)支持票據(jù)、綠色債務(wù)融資工具、雙創(chuàng)專項債務(wù)融資工具等創(chuàng)新產(chǎn)品。其中，如以資產(chǎn)支持票據(jù)為產(chǎn)品載體，除募集資金全額或部分用于疫情防控領(lǐng)域外，還支持基礎(chǔ)資產(chǎn)或底層資產(chǎn)涉及防疫相關(guān)領(lǐng)域，或上述資產(chǎn)對應(yīng)的債務(wù)人/融資人為參與疫情防控企業(yè)的項目添加上述標(biāo)識。

Q7：在什么環(huán)節(jié)添加“（疫情防控債）”標(biāo)識？如何添加？

A：為便于工作開展，目前統(tǒng)一在債務(wù)融資工具發(fā)行階段添加“（疫情防控債）”或“（疫情防控專項債）”標(biāo)識。符合標(biāo)識添加要求的，可在債券全稱結(jié)尾增加“（疫情防控債）”標(biāo)識，并向登記托管機構(gòu)申請?zhí)厥鈧椇喎Q。

例1

張三股份有限公司在2020年發(fā)行的首期超短期融資券符合添加標(biāo)識要求，則該債項全稱為：張三公司2020年度第一期超短期融資券（疫情防控債）；簡稱為：20張三公司（疫情防控債）SCP001。

例2

張三股份有限公司在2020年發(fā)行的首期超短期融資券，募集資金全額用于疫情防控且符合添加標(biāo)識要求，則該債項全稱為：張三公司2020年度第一期超短期融資券（疫情防控專項債）；簡稱為：20張三公司（疫情防控專項債）SCP001。

目前暫不考慮在注冊階段添加標(biāo)識，若完成注冊后當(dāng)期發(fā)行募集資金用途符合添加標(biāo)識要求，但未在注冊時匡算的，則可在發(fā)行階段通過發(fā)行條款變更流程添加；若符合標(biāo)識要求用途已于注冊時匡算，則可直接在發(fā)行階段添加標(biāo)識。DFI企業(yè)，在注冊/備案相關(guān)材料中未涉及疫情防控相關(guān)募集資金用途的，也需要在發(fā)行前完成條款變更流程。

Q8：添加“（疫情防控債）”標(biāo)識的債務(wù)融資工具如何信息披露？

A：添加“（疫情防控債）”標(biāo)識的債務(wù)融資工具發(fā)行人首先必須嚴(yán)格按照債務(wù)融資工具基本的信息披露要求進(jìn)行充分披露，包括資金使用主體和金額。同時還需披露募集資金或基礎(chǔ)資產(chǎn)用于疫情防控的具體情況。添加“（疫情防控債）”標(biāo)識的債務(wù)融資工具發(fā)行后，用于疫情防控用途的募集資金不得變更用途，如確需變更的，變更后的用途應(yīng)確保繼續(xù)用于疫情防控領(lǐng)域。

Q9：對于添加“（疫情防控債）”標(biāo)識的債務(wù)融資工具，協(xié)會有何支持措施？

A：協(xié)會鼓勵和支持有實際疫情防控需要的企業(yè)在發(fā)行時添加“（疫情防控債）”標(biāo)識。一是鼓勵中介機構(gòu)為添加“（疫情防控債）”標(biāo)識的債券提供專業(yè)服務(wù)，協(xié)會將定期通過業(yè)務(wù)通報、主承銷商座談會等方式對中介機構(gòu)在相關(guān)債券注冊發(fā)行工作中的參與情況進(jìn)行宣傳并向監(jiān)管機構(gòu)匯報。二是鼓勵各類資金投資添加“（疫情防控債）”標(biāo)識的債券，擴大相關(guān)債券投資人群體。三是鼓勵參與各方加大宣傳力度，提升市場影響力。

Q10：疫情較重地區(qū)的企業(yè)受疫情影響無法按時完成蓋章用印流程，應(yīng)如何處理？

A：注冊地或?qū)嶋H經(jīng)營地在湖北省的企業(yè)，若受疫情影響確實無法完成蓋章用印，按如下程序辦理：第一，注冊和備案等文件可以先提交材料，企業(yè)蓋章材料后補，主承銷商應(yīng)出具相關(guān)說明。第二，發(fā)行信息披露文件可以先提交披露，并于推遲至截標(biāo)日日中更正補全。若截標(biāo)日與繳款日設(shè)置于同一日，應(yīng)當(dāng)不晚于截標(biāo)前一個小時披露，并一對一告知已經(jīng)提交申購訂單的承銷商或投資人，確保其合法權(quán)益不受損害。此外，已經(jīng)啟用合法有效的電子印章系統(tǒng)的各地區(qū)企業(yè)，疫情防控期均可提交（披露）加蓋電子印章的材料。