為進一步落實中國證監(jiān)會《關(guān)于延長公司債券許可批復(fù)時限支持防控新型冠狀病毒感染肺炎疫情的通知》和深交所《關(guān)于全力支持上市公司等市場主體堅決打贏防控新型冠狀病毒感染肺炎疫情阻擊戰(zhàn)的通知》，全力做好新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控工作，現(xiàn)就近期深交所固定收益產(chǎn)品（含公司債券及資產(chǎn)支持證券）審核及發(fā)行業(yè)務(wù)相關(guān)問題解答如下：

一、深交所固定收益產(chǎn)品審核及發(fā)行業(yè)務(wù)有哪些便利措施？

答：疫情防控期間，深交所按照一切有利于疫情防控工作、一切有利于促進深市平穩(wěn)運行的原則，特事特辦、急事急辦，對于募集資金主要用于疫情防控或基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及疫情防控用途，以及疫情較重地區(qū)企業(yè)或受疫情影響較大的企業(yè)發(fā)行的固定收益產(chǎn)品（以下簡稱“疫情防控固收產(chǎn)品”），建立審核及發(fā)行“綠色通道”并暫緩計算相關(guān)業(yè)務(wù)時限，設(shè)立業(yè)務(wù)咨詢專項服務(wù)通道，采取非現(xiàn)場業(yè)務(wù)辦理等措施，全力加大金融支持力度，切實做好疫情防控工作。

二、固定收益產(chǎn)品審核及發(fā)行“綠色通道”的具體內(nèi)容是什么？

答：深交所為疫情防控固收產(chǎn)品建立高效綠色服務(wù)通道，優(yōu)化審核流程，即報即審，優(yōu)先安排審核會議。

其中，“疫情防控用途”包括重點醫(yī)療物資和醫(yī)藥產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、采購和運輸，醫(yī)療設(shè)施的建設(shè)、運維，供應(yīng)疫情較重地區(qū)的生活必需品的生產(chǎn)、采購和運輸，防疫相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、交通物流運輸、公用事業(yè)服務(wù)，以及償還因前述用途發(fā)生的相關(guān)貸款等；“疫情較重地區(qū)企業(yè)”包括注冊地、實際經(jīng)營地或主要子公司位于湖北等疫情嚴(yán)重地區(qū)的企業(yè)，以及募集資金專項用于前述區(qū)域內(nèi)的子公司生產(chǎn)經(jīng)營的企業(yè)；“受疫情影響較大的企業(yè)”包括疫情防控期間存在到期固定收益產(chǎn)品的企業(yè)，以及批發(fā)和零售業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，文化、體育和娛樂業(yè)，住宿和餐飲業(yè)等受疫情影響較大行業(yè)的企業(yè)。

三、疫情防控固收產(chǎn)品的申報材料有哪些特殊安排？

答：為全力、高效支持疫情防控固收產(chǎn)品快速發(fā)行，疫情防控固收產(chǎn)品的審核及發(fā)行申請文件所引用的財務(wù)報告因疫情影響不能及時更新的，可由發(fā)行人（特定原始權(quán)益人）及主承銷商或管理人出具申請文件，向固定收益部申請延長財務(wù)報告有效期。此外，如由于疫情原因無法獲得相關(guān)簽字、蓋章，可先由主承銷商或管理人出具說明并開展相關(guān)工作，后續(xù)及時補充提交簽字、蓋章文件。

申請材料制備因疫情影響存在其他困難的，固定收益部將根據(jù)“特事特辦、急事急辦”“一切有利于疫情防控工作、一切有利于促進深市平穩(wěn)運行的原則”的原則靈活處理。

四、疫情防控固收產(chǎn)品如何命名？

答：疫情防控固收產(chǎn)品可在產(chǎn)品全稱中添加“疫情防控”等字樣；已取得批文尚未發(fā)行的疫情較重地區(qū)企業(yè)，以及發(fā)行階段變更募集資金用途用于疫情防控的企業(yè)，可以發(fā)行時在產(chǎn)品全稱中添加“疫情防控”等字樣。

五、疫情防控固收產(chǎn)品可與普通固定收益產(chǎn)品同時申報么？

答：疫情防控固收產(chǎn)品可與普通固定收益產(chǎn)品同時申報；新申報疫情防控固收產(chǎn)品的，已取得的公司債券證監(jiān)會批復(fù)、私募公司債券和資產(chǎn)支持證券無異議函不受影響。

六、疫情防控期間審核及發(fā)行相關(guān)時限如何計算？

答：自2月1日起，暫緩計算固定收益產(chǎn)品審核業(yè)務(wù)反饋意見回復(fù)時限、超期回復(fù)的中止時限和中止后觸發(fā)終止時限，以及公募公司債券證監(jiān)會批復(fù)、私募公司債券和資產(chǎn)支持證券無異議函有效期?；謴?fù)計算時間將根據(jù)疫情防控情況另行通知。

此外，募集資金用于置換前期投入的自有資金的，置換期自2月1日起暫緩計算。

七、疫情防控期間的發(fā)行工作有哪些特殊安排？

答：疫情防控期間，固定收益產(chǎn)品的發(fā)行工作可作如下特殊安排：

1、簿記管理人應(yīng)當(dāng)做好簿記建檔現(xiàn)場管理工作，根據(jù)疫情防控需要適當(dāng)控制現(xiàn)場參與簿記建檔人員數(shù)量，可僅安排簿記管理人的工作人員現(xiàn)場參與簿記建檔；發(fā)行人可通過授權(quán)簿記管理人或視頻連線方式參與簿記建檔；發(fā)行人律師可通過視頻連線或查閱簿記現(xiàn)場攝像資料等方式進行見證并出具法律意見書。

2、發(fā)行人可在發(fā)行文件中披露簿記管理人用于接收申購訂單的郵箱、傳真以及相關(guān)申購要求，投資者可按該等要求進行申購。

3、簿記管理人應(yīng)當(dāng)及時告知承銷團成員簿記建檔相關(guān)工作安排，公平對待所有投資者，妥善保存接收的全部申購訂單等紙質(zhì)或電子形式的簿記建檔資料，確保簿記過程公平、有序開展。

八、疫情防控期間提供哪些非現(xiàn)場服務(wù)的便利措施？

答：疫情防控期間固定收益部暫不辦理現(xiàn)場溝通、現(xiàn)場咨詢等業(yè)務(wù)，支持通過電話、郵件等形式與審核員進行溝通。同時設(shè)立業(yè)務(wù)咨詢專項服務(wù)通道，對在審核、發(fā)行、上市及掛牌轉(zhuǎn)讓等相關(guān)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的特殊情況進行解答。服務(wù)專線為：0755-88668314，聯(lián)系郵箱：szsebond@szse.cn。

原需向本所報送的審核及發(fā)行相關(guān)書面材料（如審核項目封卷材料、發(fā)行申請材料、律師發(fā)行鑒證意見、承銷總結(jié)報告等），可以電子版文件形式先行發(fā)送，相應(yīng)書面材料可后續(xù)以郵寄等方式補充提供。

公募公司債券證監(jiān)會批復(fù)、私募公司債券和資產(chǎn)支持證券無異議函，本所將先行以電子版形式提供，待疫情影響結(jié)束后，項目組可現(xiàn)場領(lǐng)取或由本所郵寄提供。

深圳證券交易所

固定收益部

2020年2月10日