時間：2023-05-18

深證上〔2023〕420號

各市場參與人：

為進一步加強資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風險管理，現(xiàn)就做好2023年上半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理報告報送工作有關事項通知如下：

一、各市場參與人應當按照《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風險管理指引》（以下簡稱《指引》）要求，結合上半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，切實做好風險監(jiān)測、排查、分類、預警及化解處置等風險管理工作，積極履行信用風險管理義務和相應報告義務。

二、各管理人應于2023年5月31日前報送2023年上半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理報告（以下簡稱本次報告）。

三、本次報告的報告期為2022年11月1日至2023年4月30日，報送的資產(chǎn)支持證券范圍為截至2023年4月30日在本所掛牌的資產(chǎn)支持證券。

四、本次報告編制過程中，各管理人應當以風險為導向，開展全面深入的風險監(jiān)測及跟蹤處置，避免出現(xiàn)逾期報送、漏報、錯報或風險排查流于形式等問題或現(xiàn)象。

上半年度信用風險管理報告中應當重點說明違約類、風險類、關注類資產(chǎn)支持證券及報告期內(nèi)風險分類發(fā)生重大不利變化資產(chǎn)支持證券的風險事項、分類依據(jù)及風險管理工作開展情況。

五、相關資產(chǎn)支持證券如為風險類、違約類的，管理人應當嚴格按照《指引》規(guī)定及時提交資產(chǎn)支持證券信用風險管理臨時報告及資產(chǎn)支持證券信用風險化解和處置預案，持續(xù)報告資產(chǎn)支持證券的風險狀況、已采取或擬采取的風險化解處置及投資者權益保護措施等信息。

六、管理人應使用本所“信披報告制作系統(tǒng)”編制本次報告，經(jīng)系統(tǒng)校驗后生成SRF數(shù)據(jù)包及word版報告，并將SRF數(shù)據(jù)包、word版報告及蓋章版報告通過“固定收益品種業(yè)務專區(qū)-資料報備-風險管理數(shù)據(jù)報備”欄目進行報送?！靶排麍蟾嬷谱飨到y(tǒng)”可通過本所“網(wǎng)上業(yè)務平臺（https://biz.szse.cn）-信息披露|監(jiān)管交流”欄目下載或通過本所“固定收益品種業(yè)務專區(qū)（https://biz.szse.cn/fic/index.html）-通知指引”欄目下載。

信披報告制作系統(tǒng)用戶指南及操作演示視頻已通過深市固收公眾號發(fā)布。本次報告編制及數(shù)據(jù)報送問題可與本所相關技術支持人員聯(lián)系，聯(lián)系方式：0755-88820030。

七、對于本次報告報送存在報送不及時或漏報、錯報，或發(fā)現(xiàn)管理人在資產(chǎn)支持證券信用風險排查或推進化解處置中未按規(guī)定履行相應信用風險管理義務的，本所將根據(jù)《指引》及相關業(yè)務規(guī)則規(guī)定，視情況采取自律監(jiān)管措施或實施紀律處分。

深圳證券交易所

2023年5月17日